Събиране на неплатени фактури – какво се прави за бързо събиране на просрочена фактура? Срок, лихва, покана, запор, иск и дело.

Калкулатори

Събиране на неплатени фактури

Вие сте собственик на бизнес и имате издадени, но неплатени фактури, въпреки че фирмата Ви отдавна е доставила стоките или услугите на клиента по нея? Чудите се какъв е законовият срок за плащане на фактура и каква е дължимата законна лихва? Длъжникът Ви дори вече не си вдига телефона, а Вие се притеснявате дали ще може да съберете неплатените просрочени фактури, особено ако дадена фактура е неподписана или няма договор към нея? Изобщо, чудите се как се събират неплатени фактури и може ли това да стане максимално бързо, с помощта на добър адвокат, който може да предяви иск и заведе дело срещу длъжника за експресно събиране на неплатени фактури, а преди това дори да запорира сметките на длъжника, който да Ви плати на секундата?

Ако си задавате някой или много от горните въпроси, явно сте попаднал на правилното място. В настоящата статия може да получите сравнително подробна информация по гореспоменатите въпроси. Ако пък Вашият казус е специфичен, може да го опишете и изпратите въпросите си по имейл или чрез формата за запитване. Или, ако не Ви се губи време, може да се обадите на адв. Емил Трифонов, на телефон 0888 458635, за да Ви обясни как може максимално бързо и ефективно да си съберете неплатените фактури още сега!

Управление на неплатени фактури

Управлението на неплатени фактури е процес, който по правило започва с изпращането на напомняния и (многократни) покани до длъжниците, които в много случаи въобще не изпитват затруднения да заплатят натрупалите се задължения по неплатени фактури, но предпочитат до последния възможен момент да работят с Вашите пари. Вие напомнихте веднъж, после още веднъж, а отсреща продължавате да получавате обещания вместо реални плащания и така бизнесът Ви се оказва, че е поел всички разходи, а парите, които вече сте заработили и са Ви дължими, все още са при някой друг.

Идва обаче момент, в който търпението започва да струва (прекалено много) пари, а и нерви. Защото Вие се стремите да пазите добрите делови отношения, но същевременно плащате заплати, данъци и задължения към доставчици, докато длъжниците Ви разполагат с ликвидността, която трябва да бъде във Вашата сметка. Не е нужно да превръщате всяко забавяне в съдебна война, но също така не е нужно да спрете да разчитате единствено на поредното „ще платим другата седмица“ и да прецените най-разумният е ефективен подход.

Един от най-печелившите ходове при управлението на фактури е наемането на компетентен адвокат, който ще Ви спести време, нерви и висящи до безкрайност непогасени задължения по просрочени фактури. Същият може да прегледа неплатените фактури и да направи експресна оценка на ситуацията, като Ви даде най-добрият съвет и Ви отърве от неприятното задължение за (опити за) комуникация с длъжниците. И в крайна сметка за отрицателно време може да блокира (запорира) банковите сметки на длъжниците Ви, веднага след което у тях внезапно да се породи неистово желание веднага да Ви платят всички задължения (вкл. адвокатските разноски, които остават за тяхна сметка). След което всички запори могат да бъдат също толкова бързо вдигнати, за да запазите добрите отношения с контрагентите си.

Събиране на фактура – какво да правя?

Едно от най-НЕпрепоръчителните неща при събиране на просрочени фактури е кредиторът просто (безкрайно) да чака плащане от клиента. Добра идея е първо да се установи дали вземането е изискуемо и дължимо и дали са налице достатъчно доказателства за неговото съществуване. Това може да бъде изключително бързо установено от опитен адвокат, който се занимава точно със събиране на неплатени фактури.

Предварителната проверка на обстоятелствата и възможните действия по казуса, особено по първите няколко точки по-долу, може частично да бъде направена и от Вас самия. Препоръчително обаче е намесата и на компетентен адвокат с богат опит по подобни казуси, който би проверил редица неща, някои от които включват:

1. Проверка на договора (ако има такъв), неговата валидност и уговорения срок за плащане;
2. Проверка дали стоката или услугата действително е доставена (със или без забележки);
3. Проверка дали фактурата е получена (има ли потвърждение);
4. Събиране на относимите към неплатената фактура документи и кореспонденция;
5. Изпращане на покана за доброволно плащане по най-удобния е ефективен канал за комуникация;
6. Изчисляване на дължимата законна лихва при събиране на просрочени фактури;
7. Преценка на какъв етап е най-уместно завеждането и на какво точно съдебно дело (заповедно, исково, обезпечително).

При повече от една или няколко фактури е силно препоръчително извършването на по-задълбочено проучване, с цел изграждане на стройна стратегия за събиране на неплатените фактури. Тази проверка може да включва дори отчуждени от длъжника недвижими имоти и имущество, които да бъдат възбранени или запорирани (напр. банкови сметки, МПС и т.н.) с цел бъдещо обезпечаване на вземанията.

Трябва ли първо да изпратя покана?

Поканата за плащане често е полезна предварителна стъпка преди започване на съдебно дело за неплатени фактури. По закон обаче не е задължително първо да изпращате покана (нотариална, обикновена писмена или електронна по имейл) за плащане на издадената от Вас фактура, за да можете да претендирате вземането си, вкл. по съдебен ред.

Не винаги обаче, особено ако се касае за вземания на значителна стойност, е добра идея Вие лично да изпратите покана за доброволно изпълнение до длъжника Ви, поради 2 основни причини. На първо място, защото, ако не е добре формулирана претенцията, в най-добрия случай поканата просто няма да произведе целения правен ефект и няма да има стойност в съда, като дори може (без да осъзнавате) да признаете неизгодни за Вас факти, които впоследствие да бъдат използвани срещу Вас. И на второ място – защото покана за доброволно плащане на фактура, изготвена от адвокат, на адвокатска бланка, гарантирано поражда по-силен ефект и вероятността за доброволно плащане без завеждане на дело за неплатената фактура се увеличава.

Какъв е срокът за плащане на фактура?

Срок, уговорен между страните

Трябва да знаете, че няма унифициран срок, който автоматично да се прилага към всяка отделна фактура на всяка отделна фирма. На първо място трябва да проверите дали сте уговорили срок за плащане – в самата фактура, в договор, в приложение, в имейл, Viber, Messenger, друго средство за електронна комуникация или по друг начин. Правилото е, че при търговски сделки, страните доброволно уговарят взаимно приемлив срок за плащане на фактура. Ако сте уговорили срок – прилага се точно той.

Като изключение от горното правило, Търговският закон (ТЗ) поставя различни „стандартни“ изисквания, когато срокът не е уговорен. Тогава се прилагат общите правила на ТЗ и по-конкретно чл. 303а ТЗ, който определя кога вземането става изискуемо. Затова не е съвсем правилно всяка отделна фактура автоматично да се определя като „платима до 14 дни“ или „платима до 60 дни“. Необходимо е преди това да се установи точната уговорка между кредитора и длъжника, както и съдържанието на договора, ако има такъв.

Видове законови срокове

Законов срок за плащане на фактури (по банков път или в брой) с цел избягване на междуфирмена задлъжнялост беше за първи път въведен преди няколко години. Общото правило, при липса на изрични уговорки е, че страните по търговска сделка не могат да уговорят по-дълъг срок за изпълнение на парично задължение от 60 дни. От това правило може да има изключения, които се отчитат според вида на стоката или на услугата или по друга причина, която не е посочена в закона и може да бъде различна за всеки конкретен случай. Посоченият по-горе срок е намален от законодателят на 30 дни, когато длъжник е публичен възложител, а 60-дневния срок е посочен като изключение от това правило.

При определяне на законния срок за плащане на фактура, трябва на първо място да се разграничават няколко основни хипотези:

• Ако страните са уговорили срок за плащане – то тогава се прилага уговореният срок, при спазване на законовите ограничения;
• Ако обаче няма уговорен срок – тогава приложими са правилата на чл. 303а ТЗ относно изискуемостта на вземането по неплатена фактура;
• Третата най-рядко срещана хипотеза касае сделки с публичен възложител, при които законът предвижда специални правила, както и в определени случаи, при които страните имат право да уговорят срок, различен от общия законов режим.

60-дневен срок

60-дневният срок за плащане на фактура е предвиден в ал.1 на чл.303а ТЗ. Съгласно тази разпоредба доставчик и клиент могат да уговорят срок за изпълнение на парично задължение не повече от 60 дни. Страните обаче са свободни да договорят и по-дълъг срок, когато това се налага от естеството на стоката или услугата или по някаква друга особеност на доставката. Като има едно много важно уточнение – такава уговорка не трябва да представлява явна злоупотреба с интереса на кредитора и да не накърнява добрите нрави.

30-дневен срок

30-дневният срок за плащане на задължение по фактура е уговорен в ал.2 на същия член и касае специфични случаи, свързани с публично възлагане, т.е. не е налице стандартната хипотеза на свободно договаряне между клиент и доставчик. Тук също има изключение, че може да бъде договорен и по-дълъг срок (но максимум 60 дни), когато това се налага от естеството на стоката или услугата или по друга важна причина и отново ако не представлява явна злоупотреба с интереса на кредитора и не накърнява добрите нрави.

14-дневен срок

14-дневният срок за изпълнение по фактура е една от най-често срещаните хипотези при българския бизнес, независимо дали става въпрос за големи градове като София или Пловдив или по-малки населени места. Този срок е приложим в случаите, когато не е уговорен срок за плащане между доставчик и клиент. Напр. имате договор, но в него няма срок за плащане или е „при покана“ или пък ако въобще нямате договор и пращате само (проформа) фактура за доставена стока или услуга.

В горната хипотеза, ако Вие сте доставчик и нямате никакъв уговорен срок с клиента, последният трябва да Ви заплати доставената стока или услуга в 14-дневен срок, който се брои или от получаването на фактурата, или от поканата Ви за плащане до длъжника. Важно е да се отбележи, че срокът тече не от изпращането, а от получаването на фактурата от клиента.

Много често обаче доставчиците не могат да докажат кога точно клиентите им са получили фактурата или са били уведомени. В тези случаи, както и когато фактурата или поканата са получени преди получаване на самата стока или услуга, 14-дневният срок започва да тече от деня, следващ деня на получаване на стоката или услугата, дори ако сте пратил още преди това фактурата или поканата на клиента.

Лихва при просрочени фактури

При неплатена и просрочена фактура, длъжникът изпада в забава от първия ден след изтичане на определения падеж или от датата на получаване на покана – и точно от този момент върху дължимата главница (сумата по неплатената фактура) започва да се начислява лихва за забава. Лихвата може да е както уговорена в договора, така и законната лихва, чийто размер се определя на база основния лихвен процент на Европейската централна банка плюс надбавка от 8 %.

Извън дължимата лихва за забава, при търговски сделки кредиторът има право и на още едно допълнително обезщетение за направените разноски по събиране на просрочена фактура, чийто минимален размер възлиза на 40 евро, които се дължат автоматично от изпадането на длъжника в забавата, без изискване за изрична покана или доказателства за направени разходи.

Давност на вземания по фактури

Ако си задавате въпроса „Каква е давността на неплатена фактура?“, трябва да знаете, че вземанията по фактури също могат да бъдат погасени по давност. При неплатена фактура вземането на кредитора обикновено се погасява с 3-годишна давност, тъй като става въпрос за търговски отношения и периодични плащания или вземания от продажба.

В редица случаи обаче може да се приложи и общата 5-годишна давност, ако вземането Ви не попада в категорията на периодични търговски доставки, а напр. става въпрос за еднократна доставка.

Давността започва да тече от датата, на която плащането е станало изискуемо – напр. от падежа, посочен във фактурата, или от друга дата, на която длъжникът Ви е изпаднал в забава.

След изтичането на давността, длъжникът може съвсем законосъобразно да откаже плащане. Трябва обаче изрично да направи възражение за изтекла давност, защото съдът не я прилага служебно.

Дела за събиране на просрочени фактури

Видове дела

В редица случаи своевременното завеждане на дело за събиране на фактура е най-добрият ход, с който собствениците на бизнес разполагат. Когато е налице неплащане за доставена стока или услуга, фирмата-кредитор може да изиска на първо място издаването на заповед за изпълнение за събиране на фактура срещу фирмата-длъжник по реда на заповедното производство. Втората възможна опция е да започне директно с исково производство („обикновено“ съдебно дело) за събиране на просрочени фактури. Възможно е (едновременно с исковото, но не и със заповедното производство) да се прибегне и до трети съдебен способ за защита – обезпечение на бъдещ иск. Най-голямото предимство на института на обезпечение на бъдещ иск за неплатена фактура е елементът на изненадата.

Важно е да се отбележи, че при всички съдебни производства за събиране на неплатени фактури заплатените от Вас адвокатски хонорари и съдебни такси се присъждат, т.е. в крайна сметка не плащате нищо за квалифицираната адвокатска помощ, благодарение на която сте събрал дължимите суми.

Заповедно

Всяко от производствата има своите плюсове и минуси. Плюсовете на заповедното производство са изключителната бързина и двойно по-ниската съдебна такса и адвокатски хонорари, както и решаването му изцяло в закрито заседание т.е. без страните да трябва да се явяват в съда, да се изслушват експертизи и да има открити съдебни заседания.

Минус на заповедното производство е, че фирмата-кредитор рискува фирмата-длъжник да възрази срещу издадената заповед за изпълнение и да се стигне до завеждане на установителен иск за събиране на просрочени фактури (исково производство). Но дори в този случай адвокатските хонорари и съдебни такси Ви се присъждат и не ги губите.

Исково

Това е т.нар. „обикновено дело“ – с призоваване на свидетели, вещи лица, открити съдебни заседания и т.н. В рамките на исковото дело се изследват основанието на вземането, дали е налице изпълнение на задълженията от страна на кредитора и респ. неизпълнение от страна на длъжника, какъв е размерът на дълга по неплатените фактури, ведно с дължимата законна лихва и т.н.

Исковото производство обикновено отнема до 1 година на съдебна инстанция. Вие обаче няма от какво да се притеснявате, ако знаете, че вземането Ви е обезпечено (т.е. длъжникът не може да си разпродаде или укрие имуществото докато тече делото), както и че след приключване на делото, дори след 1 година, съдът ще Ви присъди и законна лихва върху сумата на просрочените фактури, освен самото вземане по фактурите и съдебните разноски (държавна такса и адвокатски хонорар).

Обезпечително

При обезпечението на бъдещ иск, фирмата-длъжник узнава за водените срещу нея съдебни действия за събиране на неплатени фактури чак след ефективното налагане на възбрана върху недвижими имоти, запори на банкови сметки на длъжника и др. обезпечителни мерки, защото препис от молбата, с която се иска обезпечението, не се изпраща и връчва на другата страна. Фирмата-длъжник научава какво се случва едва когато съдът вече е наложил обезпечителната мярка. Това е изключително мощно средство за предотвратяване на шикалкавенето от страна на длъжника, който, след като види, че банковите му сметки са запорирани и „няма мърдане“ – много често плаща всичко на секундата!

След като съдът уважи молбата за обезпечаване на бъдещ иск, фирмата-кредитор има най-много един месец, за да заведе своя иск. Предимството на тази опция е, че наложената възбрана на имот или запор на банкова сметка ще съхранят имуществото на фирмата-длъжник през целия период на водене на съдебни дела и съдебния изпълнител (ЧСИ или ДСИ) ще има след това откъде да събере принудително вземането на кредитора за просрочените фактури. Ако длъжникът не се обади много преди това на кредитора, за да плати доброволно, каквито много случаи е имал авторът на настоящата статия.

Възможни доказателства

В зависимост от конкретното търговско правоотношение, възможни доказателства за съдебно производство са:

• Договор за доставка на стока или услуга;
• Фактура за доставена стока или услуга;
• Поръчка или оферта;
• Приемо-предавателен протокол;
• Товарителница или друг транспортен документ;
• Документи, удостоверяващи извършената услуга;
• Електронна и обикновена писмена кореспонденция;
• Банкови извлечения и други финансово-счетоводни документи, доказващи плащания;
• Документи, доказващи изпълнението на договора от Ваша страна.

Във връзка с документите (електронни или хартиени), доказващи Вашата тези в едно дело за събиране на неплатени фактури, следва да бъде отбелязано на първо място, че механичният сбор (т.е. колкото може повече като брой и количество) документи съвсем не е равнозначен на качеството на доказателствата, което е необходимо за уважаване на иска за неплатени фактури. От изключителна важност е доказателствата в подкрепа на Вашата теза да бъдат систематизирани и подредени, а излишните – категорично изключени. Защото авторът на настоящата статия е бил свидетел на прилагане на документи по съдебно дело на принципа „Колкото повече – толкова повече“ и в крайна сметка се е оказвало, че някое отделно документче е разколебавало ищцовата теза, в резултат на което искът е бил отхвърлян.

Втората изключително важна забележка се изразява в това, че, ако тръгнете сами да водите дело за събиране на просрочени фактури и се обърнете към компетентен адвокат, чак след като попаднете в задънена улица – тогава вероятността дори най-добрият адвокат да Ви помогне драстично намалява. На първо място, защото още изначално ще сте тръгнал по грешен път, който в повечето случаи впоследствие не може да бъде променен. И второ – защото длъжникът е имал достатъчно време да реагира и да се укрие – или себе си, или имуществото си, така че в крайна сметка, дори да го осъдите – да няма какво да му вземете.

Оспорване на фактурата

На първо място трябва да знаете, че оспорването на фактурата не означава автоматично, че вземането Ви не съществува.

Съгласно ТЗ няма изрично законов фиксиран срок за оспорване на фактура, но според трайната съдебна практика на ВКС и принципа на добросъвестност това трябва да стане или незабавно, или в кратък разумен срок след получаването ѝ (обикновено в рамките на няколко дни).

Поради това адресатът, който оспорва фактурата, трябва възможно най-скоро да изпрати писмено възражение (напр. по имейл, с обратна разписка или нотариална покана), за да обори в аванс презумпцията, че е приел стоката или услугата без възражение и дължи плащане.

По-долу е примерен списък с това, какво може да оспори длъжникът:

• Въобще е сключван договор (дори устен);
• Не е поръчвал стоката или услугата;
• Доставката не е извършена и респ. получена;
• Стоката или услугата не са качествени;
• Задължението е неправилно изчислено;
• Задължението е вече е платено, прихванато или погасено по давност.

Само фактура / без договор

Ако се чудите дали длъжникът може да се съди само с фактура, т.е. ако нямате договор или пък имате само издадена и неплатена фактура – това достатъчно ли е да заведете и спечелите дело за неплатена фактура – то отговорът е: да, категорично!

Трябва да имате предвид, че фактурата и договорът са само 2 от много възможни доказателства. Но въпросът е не дали разполагате с определени формални доказателства или не, а дали може да докажете съществуване на търговско правоотношение с длъжника Ви, Вашето надлежно изпълнение и неговото неизпълнение.

Не знаете как да докажете горното? Няма проблем, ако наемете компетентен адвокат с богат опит в подобни междуфирмени казуси. Който знае всички юридически дебри, които да прерови, за да докаже, в всички всевъзможни и допустими по закон доказателства, че е налице търговско взаимоотношение между неговия клиент и длъжника му. И да спечели делото, след което Вие да съберете всички вземания по неплатени фактури, заедно с платените адвокатски хонорари и съдебни такси.

Как най-бързо да си вземете парите?

Гореспоменатите процедури и срокове за събиране на неплатени фактури са описани в закона. Но, както често се случва, това, което е записано в закона, не винаги се случва на практика. Може или длъжникът е недобросъвестен и да се укрива, като прекратява всякаква комуникация? Може ли длъжникът умишлено да блокира получаването на фактурите или поканите Ви? Може ли длъжникът, за да Ви увреди, да започне да разпродава имущество? Може ли длъжникът да направи още хиляди „врътки“, само и само, за да избяга от отговорността си да плати каквото Ви дължи, а Вие най-сетне да получите честно заработените си пари?

За съжаление, може. И в едната такава ситуация е напълно нормално Вие да се чувствате ядосани и обезсърчени. Все пак Вие сте търговец, производител или доставчик, и смятате за нормално и коректно задълженията да се погасяват, точно както Вие го правите, а не да се чудите къде да се ровите и към кой да се обърнете, за да Ви помогне да си съберете честно заработеното. За съжаление не всички контрагенти на пазара споделят Вашата бизнес етика.

Точно в такава ситуация на помощ идва опитният адвокат по търговско право, който е „врял и кипял“ в тези води и са му познати много от приложимите от недобросъвестни длъжници „хватки“ за избягване плащането на просрочени задължения по фактура. Той знае как пределно ефективно и с най-добрите законни средства да покани длъжника и да го мотивира да плати доброволно. А ако длъжникът смята, че може да се измъкне – да му покаже нагледно, че не може. Дори да се крие. Дори да е отчуждил имущество, за да Ви увреди. Дори да е пристъпил към ликвидация или несъстоятелност.

Така че за максимално ефективно събиране на неплатени фактури е силно препоръчително е да действате точно сега! Защото адвокатът може да прави законови „чудеса“ с цел най-ефективно събиране на вземанията, но не е вездесъщ. И не може нито да възкресява от мъртвите, нито например да възстанови една фирма, която е вече е изпаднала в дълбока несъстоятелност и е била заличена. Но ако предприемете действия веднага, увеличавате шансовете си да съберете това, което Ви се дължи!